Самостоятельно торговать на фондовом рынке через ИИС допускается только с 18 лет. Надеемся, что в этой статье вы нашли ответы на интересующие вас вопросы и теперь вы точно знаете, какие документы нужны для вычета по ИИС. Далее в статье мы будем рассматривать только вычет по типу А (по взносам). Расскажем, на что нужно обратить внимание и какие документы понадобятся. Оформление и подача пакета документов на получение вычета – задача не самая простая, но и сложной её назвать нельзя.
В первый раз это может показаться немного муторным, но при повторной подаче в последующие годы ты поймёшь, что процесс, на самом деле, довольно прост. Тем более, под рукой у тебя всегда будет эта статья с пошаговым руководством (рекомендую добавить её в избранное). Вычет типа А можно получать ежегодно или разом за три прошедших года. Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый налоговый вычет можно будет только в 2 025. При подаче декларации не забудьте отчитаться перед ФНС о доходах, по которым у вас нет налогового агента.
Можно будет получать льготы как по внесённым на счёт средствам, так и на положительные финансовые результаты от операций (тут суммируются возможности ИИС-1 и ИИС-2). Если вы закрыли ИИС и не оформили заявление на вычет типа Б, с вас удержится налог на доход с продажи ценных бумаг. Оформить возврат налога можно только в ФНС — лично или онлайн. В-третьих, исчезнут ограничения по сумме заводимых на счет средств. Так, если держать средства на ИИС 10 лет, то максимальная сумма, по которой можно будет получить налоговый вычет по НДФЛ — 30 миллионов рублей.
- Когда очередь дойдёт, сдай пакет документов тётеньке (или дяденьке).
- Если вы одновременно подаете в Федеральную налоговую службу декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат излишне уплаченного налога, то срок на возврат начинает исчисляться сразу же после проверки налоговой декларации.
- Каких либо верхних ограничений действующим законодательством не предусмотрено.
- В-пятых, правительство установит критерии для ценных бумаг, которые не допускаются для покупки держателями ИИС третьего типа.
- Для этого надо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Электронная подпись».
Как и в случае с получением электронной подписи, со временем названия вкладок и их расположение могут меняться. После этого можно заполнять документы на вычет по ИИС. Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.
Документы для получения налогового вычета по ИИС
Так что распечатывай декларацию, подписывай её, ставь дату. Затем приложи к ней квитанции, справки 2-НДФЛ, документы, предоставленные брокером. Возьми паспорт (на всякий случай лучше прихвати с собой ещё СНИЛС и ИНН) и реквизиты счёта, на который ты собираешься получить бабки, накинь курточку, и дуй со всем этим добром в налоговую инспекцию по месту учёта. Там возьми талончик электронной очереди в нужное тебе окно. Когда очередь дойдёт, сдай пакет документов тётеньке (или дяденьке). Тебе дадут написать заявление на вычет, в котором тебе нужно будет указать реквизиты счёта для получения баблишка.
Открытие Брокерского Счёта
Речь о налоговых вычетах, которые дают по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам. В-пятых, правительство установит критерии для ценных бумаг, которые не допускаются для покупки держателями ИИС третьего типа. Если школа трейдинга бориса купера брокер самостоятельно передает все данные в налоговую, можно воспользоваться упрощенным порядком оформления. Наиболее простой и быстрый вариант получить налоговый вычет по ИИС – подать заявку онлайн в личном кабинете ФНС. Получить право на возврат подоходного налога по индивидуальному инвестиционному счету может только резидент РФ.
Сроки и ограничения по индивидуальному инвестиционному счету
Тем самым инвестор освобождается от уплаты налога на прибыль по ценным бумагам. Чтобы открыть личный кабинет, вам потребуются логин и пароль. Получить эти данные вы можете лично в любом налоговом органе России, независимо от места постановки на учет.
Чтобы ничего не пропустить, воспользуйтесь нашей пошаговой инструкцией по заполнению декларации 3‑НДФЛ. Для этого нужно подать декларацию 3‑НДФЛ и подтверждающие документы в личном кабинете на сайте ФНС. Если вы открыли ИИС в 2024 году, получить первый как зарабатывать на дивидендах налоговый вычет можно будет только в 2025.
Если не хотите самостоятельно собирать документы и подавать их в налоговую для получения льгот по ИИС, обратитесь за помощью к налоговому агенту. Для тех, у кого доход превышает 5 миллионов рублей в год, ставка НДФЛ составляет 15%, соответственно сумма вычета — до 60 тысяч рублей. Для оформления вычета подготовьте документы по списку ниже и подайте их в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации (прописки).
Тип Б (ИИС−
Вы можете успеть открыть их до 31 декабря 2023 года включительно и продолжать использовать на прежних условиях. В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней. Останется проверить, верная ли сумма указана к возврату, ввести пароль от сертификата электронной подписи и нажать несколько рекомендаций для начинающего трейдера кнопку «Отправить».
Если данных еще нет, нужно заполнить раздел самостоятельно на основании справки 2-НДФЛ. Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у любого российского брокера (Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк и т. д.). На ИИС разрешено проводить операции со всем спектром ценных бумаг – акции, облигации, драгоценные металлы, иностранная валюта, деривативы.
В вычете будет учтен купонный доход по облигациям, а также доход с продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов (например, фьючерсов и опционов) на ИИС, который вы получили в течение всего срока действия счета. Для оформления вычета необходимо открыть свой личный кабинет на сайте ФНС и заполнить заявление на получение налогового вычета в упрощенном порядке. Затем автоматизированная система ФНС обработает информацию, указанную в документе, обратившись к необходимым источникам. Если все пройдет успешно, налоговая вернет вам по указанным в заявлении реквизитам налоговый вычет. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный брокерский счет, который дает инвестору возможность покупать на бирже любые виды ценных бумаг и получать по ним налоговые льготы. Возможно, нужно будет написать заявление с указанием реквизитов ещё и на сайте, после того, как декларация будет рассмотрена и сумма вычета отобразится в личном кабинете.